Opis: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu - Adam Sroga

W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci. Uwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2021 r., znacznie rozszerzające zakres jej stosowania. Zmiany te dotyczą m.in.: ? zakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, ? obowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, ? ochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ? zakresu krajowej oceny ryzyka, ? czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne, ? rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy, ? prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych, ? udostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, ? współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE, ? działalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych, ? zmiany niektórych definicji (m.in. państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego oraz osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne). Publikacja uwzględnia ponadto zmiany, które: ? wprowadziły możliwość elektronicznego doręczenia instytucji obowiązanej protokołu kontroli i wystąpienia pokontrolnego, ? dodały notariuszy prowadzących rejestry akcjonariuszy prostych spółek akcyjnych do katalogu instytucji obowiązanych, ? dodały proste spółki akcyjne do katalogu podmiotów zobowiązanych do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych, ? przyznały dodatkowe uprawnienia prokuratorowi związane ze wstrzymywaniem transakcji lub blokadą rachunku. Opracowanie zawiera dodatkowo praktyczne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML). Są to: ? wzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym, ? wzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego, ? wzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ? wzór wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, ? wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o planowanej transakcji, ? wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, ? wzór formularza identyfikacyjnego instytucji obowiązanej. Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), uwzględniający najnowsze zmiany, które weszły w życie w 2022 r.

Szczegóły: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu - Adam Sroga

Tytuł: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Podtytuł: Obowiązki biur rachunkowych
Autor: Adam Sroga
Wydawnictwo: Infor
ISBN: 9788382681567
Język oryginału: polski
Języki: polski
Rok wydania: 2022
Ilość stron: 206
Format: 16.5x23.5cm
Oprawa: Kartonowa Foliowana
Waga: 0.298 kg

Recenzje: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu - Adam Sroga